台北市工人總工會

課程資訊．政府補助課程


編號	256
課程名稱	遺產贈與法規與保險稅務實務班
課程日期	2025-02-20~2025-03-27
課程時間	每周四 09:30-12:30; 13:30-16:30
時數	36
招訓對象及資格條件	凡年滿15歲以上，在開訓當日具有就業保險、勞工保險(含受僱從事漁業生產之勞動投保者)、農民健康保險被保險人身分的在職勞工，即可符合補助對象
課程詳細資訊	2/20 贈與之種類與來源贈與稅課稅範圍與納稅義務人之相關規定贈與免稅之相關規定贈與稅扣除額之相關規定贈與稅如何扣抵之相關規定與實務贈與稅申報之憑證介紹贈與財產相關規定與贈與稅申報實務視同贈與之相關規定與申報實務 2/27 遺產之種類與來源遺產稅課稅範圍與納稅義務人之相關規定遺產免稅之相關規定遺產稅扣除額之相關規定遺產稅如何扣抵之相關規定與實務遺產稅申報之憑證介紹遺產繼承相關規定與遺產稅申報實務擬制遺產之相關規定與申報實務 3/6 保險與所得稅法之探討與解析保險與最低稅負制之探討與解析保險與遺產贈與稅之探討與解析預留稅源之保單應如何正確規劃贈與規劃應如何運用保單正確規劃遺產稅特殊判例之探討與實務解析保險給付計入遺產實質課稅之探討與實務解析保單實質課稅計入遺產與最低稅負制分析之探討與實務解析 3/13 保險與遺產贈與稅之探討與解析預留稅源之保單應如何正確規劃贈與規劃應如何運用保單正確規劃遺產稅特殊判例之探討與實務解析保險給付計入遺產實質課稅之探討與實務解析運用保單工具作作不同職業風險屬性客戶及三代受益之財富傳承實戰演練 3/20 遺產稅常見之特殊課稅實務與如何正確規劃贈與稅常見之特殊課稅實務與如何正確規劃房地產交易後贈與不動產之課稅案例與實務解析遺產贈與稅與房地合一稅之重要課稅案例解析 3/27 贈與稅最新法院判決與財政部訴願課稅案例解析遺產稅最新法院判決與財政部訴願課稅案例解析贈與及遺產課稅查核實務與如何舉證主張之解析家族財產移轉與傳承遺贈稅課稅實務解析與規劃知識: 稅捐徵納實務之爭議，皆起因於徵納雙方對經濟行為或活動之事實認定與法律見解不同所致，贈與財產與繼承遺產主要稅目為贈與稅與遺產稅；贈與稅與遺產稅之課稅範圍不同，例如，得免徵「贈與稅」的交易事項，未來不一定免徵被視為遺產之「遺產稅」。遺產贈與稅雖係依據贈與財產或繼承遺產之課稅資料為基礎，除稅法或財政部函釋規定之免稅者外，應依遺產贈與稅法規定申報課稅或實質課稅。本課程之設計係以避免個人因贈與財產或繼承遺產短、漏報而遭補稅及處罰，以維護自身之權益技能: 本課程除幫助學員能更熟稔最新修訂之遺產贈與稅務相關法令規定，藉以幫助客戶作正確財富傳承規劃。並可解決對保險稅務最新實務上之疑問，降低被國稅局課稅機率。除此之外並強調在運用保險工具作稅務規劃外，也著重在資產保全、保單關係人校正與財富傳承的遺產贈與課稅實務之研討與分析學習成效: 藉由本課程能更熟稔專業保險相關稅務知識(最低稅負制、遺產贈與稅、實質課稅等)與財富傳承實務，讓學員提升運用保單工具在稅務規劃、保單關係人校正、資產保全及財富傳承的技能，並降低保單之稅務風險，進而能培養出全方位理財規劃與財富管理的從業人員，並藉以提供客戶更精進的專業保險服務陳俊廷老師喆元會計師事務所執業會計師暨所長專業:財務會計、財務管理分析、金融商品、公司治理、理財規劃、稅務規劃、企業經營管理
上課位置	台北市中正區羅斯福路一段28號5樓
費用	6830
報名網址	https://ojt.wda.gov.tw/ClassSearch/Detail?PlanType=1&OCID=162281
注意事項	1.依產業人才投資方案線上報名網站完成報名之順序審核參訓資格，符合者依序通知，且於5天內繳交齊全相關證明文件並完成繳費及簽訂契約書者依序錄訓，逾期則由候補人員依序遞補。 2.受訓費用一律報名時繳交全額，缺席時數不超過總時數1/5，得已享有勞動部補助(課後由勞動部撥補助款予學員)。 3.開課日前年滿45足歲以上視"中高年齡者"，享有勞動部100%補助報名費。(勞動部補助條件:三年十萬元)
備註	【此課程由臺北市保險業務職業工會辦理】報名時間 114/01/21 12:00 ~ 114/02/17 18:00 採線上報名 1.請先至台灣就業通： https://www.taiwanjobs.gov.tw 加入會員/登入會員(建議先進行會員資料維護) 2.再至在職訓練網課程代碼:162281
圖片資訊